课程特色
人民币自走上单向升值通道以来，国内制造业出口受到极大影响。各国汇率波动剧烈，如何合理地运用外汇 衍生品等手段规避外汇风险成为重要课题。财务培训通过丰富的现实案例，向您详细分析企业外汇的运行轨迹、如何管理运作，以及会计处理，帮助企业正确认识汇率形成机制、我国的汇率改革等宏观因素，了解各主要货币的波动因素以及未来趋向，熟悉各种金融 衍生品，较好地防范和化解汇率风险，以使企业达到利润最大化、风险最小化的目的。
随着中国金融体制改革的不断深入以及经济市场化程度的提高，更加灵活、更加富有弹性的汇率制度必将逐渐形成，对外贸易的经营效率将进一步提高，企业面临的外汇风险也将增加。外汇风险的增加势必影响企业的利润收入，企业会计如何处理财务报表、如何反映外汇风险，在外汇业务中如何合理运用金融衍生工具，是一个值得密切关注的问题。清晰地把握人民币走向，正确认识汇率形成机制及未来趋势对企业有着重要影响。
课程收益
了解汇率形成机制和我国的外汇改革
掌握金融衍生产品，尤其是外汇衍生品的特点和作用
增强企业外汇风险意识，掌握防范外汇风险的技巧和方法
加强企业应对汇率变化的能力，提高判断汇率趋向的准确率
了解外汇风险管理 中的会计处理及其对报表的影响
课程对象
董事长、总经理等企业中高层管理人员
财务总监、控制总监、投资总监
财务经理、会计经理、资金经理
财务部人员与外汇操作人员
金融机构相关人员
课程大纲
第1天 外汇基本运作
一、 汇率相关情况综述
- 汇率形成机制
- 人民币汇率和我国宏观货币政策
- 人民币汇率改革以来美元兑人民币走势回顾和分析
- 当前美元兑人民币处在怎样的走势之中?
- 影响未来美元兑人民币走势的关键因素分析我国外汇改革
- 如果未来人民币再次出现升值,企业如何应对
- 利用灵活的国际结算方式
二、 外汇会计
- 外币交易会计
- 公允价值套期的会计处理
- 现金流量套期的会计处理
- 在国外实体的净投资
三、 国际走势及未来变化趋势分析
- 原油价格、美元走势、黄金每年波动周期性和季节性因素
- 2011年主要贸易币种兑美元的走势分析和2012年未来展望
- 2011年金价走势回顾以及2012年未来展望
第2天 外汇风险管理
四、 企业经营所面临的外汇风险
- 外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险
- 当前企业规避汇率风险的意义
- 如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险
- 外汇远期
- 外汇期货
- 外汇期权
- 外汇互换
- 企业使用外汇避险工具存在的问题分析
五、 如何把握汇率趋向——如果失去对汇率趋向的把握，任何金融衍生产品和工具都是失效的
- 企业规避汇率风险关键
- 了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系
- 了解外汇市场相关的信息
- 掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析
六、 企业如何规避汇率风险
- 提高企业自身判断能力
- 利用远期进行风险管理
- 利用期权进行风险管理
- 利用互换进行风险管理
- 正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施
- 依靠专家和信息规避汇率风险

---

编辑推荐阅读
某银行参加清华总裁班后的感言2013-10-16
张若澜：管理思想是一种奢侈品2013-10-14
康奈孔庆梁：在变革中前行2013-10-14
非常城市 非常智慧，访深圳市非常城市投资董事长吴杰2013-10-13
访深圳班曹伟：不同的体验，新的积淀2013-10-13
[学员访谈]李若宁:“疯狂的石头”，宁静的人生2013-10-12
慈铭胡波：健康管理 是最大的奢侈品2013-10-12